域财网国际复材(301526):2025年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
原标题:国际复材:2025年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第3—9页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕8-425号
重庆国际复合材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称国际复材公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供国际复材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为国际复材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
国际复材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国际复材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，国际复材公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了国际复材公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：弋守川
中国·杭州 中国注册会计师：何人玉
二〇二六年四月二十二日
重庆国际复合材料股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492号），本公司由主承销商开源证券股份有限公司和中国国际金融股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票70,000.00万股，每股面值1元，发行价为每股人民币2.66元，募集资金总额为186,200.00万元。坐扣不含税保荐及承销费11,932.20万元后的募集资金为174,267.80万元，已由联席主承销商开源证券股份有限公司于2023年12月21日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司重庆市分行营业部开立的账号为50050133360000004036的人民币账户内。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含税）金额4,611.23万元后，本公司本次募集资金净额169,656.57万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-48号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆国际复合材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构开源证券股份有限公司于2023年12月21日分别与中国建设银行股份有限公司重庆市分行、于2023年12月22日与中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行、中信银行股份有限公司重庆分行、重庆银行股份有限公司江津支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
由于部分募集资金专项账户的资金已按规定使用完毕，为便于公司资金账户管理，减少管理成本，公司已于2024年10月办理完毕中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行专户（账号：31070801040010510）、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行专户（账号：111684212632）、中信银行股份有限公司重庆分行专户（账号：8111201013000563664）、重庆银行股份有限公司江津支行专户（账号：560102029005186082）的注销手续。
由于募投项目已全部建设完毕，公司将首次公开发行股票募集资金投入募投项目后全部节余资金金额永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司于2025年4月办理完毕上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行（账号：83260078801100000758）、中国建设银行股份有限公司重庆市分行（账号：50050133360000004036）的注销手续。
截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户已全部注销。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署的募集资金专户存储三方监管协议相应终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2.募集资金结余永久补流情况
公司于2025年3月26日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已达到预定可使用状态，公司将募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金。截至2025年3月27日，公司实际结余募集资金（连同利息）4,113.56万元，当日已从募投项目专户转入一般账户。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
除用于补充流动资金外，本公司不存在其他募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
重庆国际复合材料股份有限公司
二〇二六年四月二十二日
附件
募集资金使用情况对照表
2025年度
编制单位：重庆国际复合材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
[注]根据2024年4月25日本公司第二届董事会第二十七次会议决议，本公司将募集资金项目及募集资金使用计划进行调整，调整后高性能电子级玻璃纤维产品改造升级技
术改造项目不再使用募集资金，年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目募集资金承诺投资总额调整为110,000.00万元，F10B年产11万吨玻璃纤维智能制造冷修技
改项目（原F10B年产15万吨高性能玻纤生产线冷修技改项目）募集资金承诺投资总额调整为30,000.00万元，补充流动资金金额调整为29,656.57万元
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第3—9页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕8-425号
重庆国际复合材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称国际复材公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供国际复材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为国际复材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
国际复材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国际复材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，国际复材公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了国际复材公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：弋守川
中国·杭州 中国注册会计师：何人玉
二〇二六年四月二十二日
重庆国际复合材料股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492号），本公司由主承销商开源证券股份有限公司和中国国际金融股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票70,000.00万股，每股面值1元，发行价为每股人民币2.66元，募集资金总额为186,200.00万元。坐扣不含税保荐及承销费11,932.20万元后的募集资金为174,267.80万元，已由联席主承销商开源证券股份有限公司于2023年12月21日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司重庆市分行营业部开立的账号为50050133360000004036的人民币账户内。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含税）金额4,611.23万元后，本公司本次募集资金净额169,656.57万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-48号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆国际复合材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构开源证券股份有限公司于2023年12月21日分别与中国建设银行股份有限公司重庆市分行、于2023年12月22日与中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行、中信银行股份有限公司重庆分行、重庆银行股份有限公司江津支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
由于部分募集资金专项账户的资金已按规定使用完毕，为便于公司资金账户管理，减少管理成本，公司已于2024年10月办理完毕中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行专户（账号：31070801040010510）、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行专户（账号：111684212632）、中信银行股份有限公司重庆分行专户（账号：8111201013000563664）、重庆银行股份有限公司江津支行专户（账号：560102029005186082）的注销手续。
由于募投项目已全部建设完毕，公司将首次公开发行股票募集资金投入募投项目后全部节余资金金额永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司于2025年4月办理完毕上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行（账号：83260078801100000758）、中国建设银行股份有限公司重庆市分行（账号：50050133360000004036）的注销手续。
截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户已全部注销。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署的募集资金专户存储三方监管协议相应终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2.募集资金结余永久补流情况
公司于2025年3月26日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已达到预定可使用状态，公司将募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金。截至2025年3月27日，公司实际结余募集资金（连同利息）4,113.56万元，当日已从募投项目专户转入一般账户。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
除用于补充流动资金外，本公司不存在其他募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
重庆国际复合材料股份有限公司
二〇二六年四月二十二日
附件
募集资金使用情况对照表
2025年度
编制单位：重庆国际复合材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 169,656.57 | 本年度投入募集资金总额 | |||||||
| 已累计投入募集资金总额 | ||||||||
| 是否已改变 项目（含部 分改变） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1)[注] | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到 预计效益 |
| 否 | 136,695.90 | 110,000.00 | 106,666.16 | 96.97 | 2022年6月 | 5,675.78 | 否 | |
| 否 | 56,413.45 | 30,000.00 | 1,265.09 | 30,000.00 | 100.00 | 2024年11月 | 2,016.64 | 否 |
| 否 | 25,000.00 | 2022年12月 | ||||||
| 否 | 30,000.00 | 29,656.57 | 29,656.57 | 100.00 | － | － | ||
| － | 248,109.35 | 169,656.57 | 1,265.09 | 166,322.73 | － | － | 7,692.42 | － |
术改造项目不再使用募集资金，年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目募集资金承诺投资总额调整为110,000.00万元，F10B年产11万吨玻璃纤维智能制造冷修技
改项目（原F10B年产15万吨高性能玻纤生产线冷修技改项目）募集资金承诺投资总额调整为30,000.00万元，补充流动资金金额调整为29,656.57万元
相关文章
